Một kế hoạch kinh doanh là tất cả các khái niệm cho đến khi bạn bắt đầu điền vào các con số và điều khoản. Các phần về kế hoạch và chiến lược tiếp thị của bạn rất thú vị để đọc, nhưng chúng không có ý nghĩa gì nếu bạn không thể biện minh cho doanh nghiệp của mình bằng những số liệu tốt ở điểm mấu chốt. Bạn thực hiện việc này trong một phần riêng biệt trong kế hoạch kinh doanh của mình cho các dự báo và báo cáo tài chính. Phần tài chính của kế hoạch kinh doanh là một trong những thành phần thiết yếu nhất của kế hoạch, vì bạn sẽ cần nó nếu bạn có hy vọng chiến thắng các nhà đầu tư hoặc vay ngân hàng. Ngay cả khi bạn không cần tài chính, bạn nên lập dự báo tài chính để có thể thành công trong việc điều hành doanh nghiệp của mình.
Linda Pinson, tác giả của Tự động hóa kế hoạch kinh doanh của bạn cho Windows (Out of Your Mind 2008) và Giải phẫu kế hoạch kinh doanh (Out of Your Mind 2008), người điều hành một công ty xuất bản và kinh doanh phần mềm Ra khỏi tâm trí của bạn và tham gia vào thị trường . 'Trong nhiều trường hợp, nó sẽ cho bạn biết rằng bạn không nên tham gia vào lĩnh vực kinh doanh này.'
Phần sau đây sẽ trình bày phần tài chính của một kế hoạch kinh doanh là gì, nó nên bao gồm những gì và bạn nên sử dụng nó như thế nào để không chỉ giành được nguồn tài chính mà còn để quản lý doanh nghiệp của mình tốt hơn.
Tìm hiểu sâu hơn: Tạo dự báo bán hàng chính xác
Ghi chú của người biên tập: Bạn đang tìm các Khoản vay Kinh doanh cho công ty của mình? Nếu bạn muốn có thông tin để giúp bạn chọn cái phù hợp với mình, hãy sử dụng bảng câu hỏi bên dưới để được đối tác của chúng tôi, BuyerZone, cung cấp thông tin miễn phí cho bạn:
Cách viết Phần Tài chính của Kế hoạch Kinh doanh: Mục đích của Phần Tài chính
Hãy bắt đầu bằng cách giải thích phần tài chính của một kế hoạch kinh doanh không phải là gì. Nhận ra rằng phần tài chính không giống như phần kế toán. Nhiều người nhầm lẫn về điều này bởi vì các dự báo tài chính mà bạn bao gồm - lãi và lỗ, bảng cân đối kế toán và dòng tiền - trông giống với báo cáo kế toán mà doanh nghiệp của bạn tạo ra. Nhưng kế toán nhìn lại thời gian, bắt đầu từ ngày hôm nay và có một cái nhìn lịch sử. Lập kế hoạch kinh doanh hoặc dự báo là một cái nhìn về tương lai, bắt đầu từ hôm nay và đi vào tương lai.
Tim Berry, chủ tịch và người sáng lập Palo Alto Software, người viết blog tại Bplans.com và đang viết sách, cho biết: 'Bạn không thực hiện tài chính trong một kế hoạch kinh doanh giống như cách bạn tính toán các chi tiết trong báo cáo kế toán của mình. Kế hoạch kinh doanh theo kế hoạch. 'Đó không phải là báo cáo thuế. Đó là một phỏng đoán được giáo dục công phu. '
Berry nói, điều này có nghĩa là bạn tóm tắt và tổng hợp nhiều hơn những gì bạn có thể làm với kế toán, vốn đề cập chi tiết hơn. Ông nói: “Bạn không cần phải tưởng tượng tất cả các giao dịch mua tài sản trong tương lai với ngày giả định và lịch trình khấu hao giả định để ước tính khấu hao trong tương lai. 'Bạn chỉ có thể đoán dựa trên kết quả trong quá khứ. Và bạn không mất nhiều thời gian vào các chi tiết nhỏ trong một dự báo tài chính mà phụ thuộc vào một dự đoán có học cho doanh số bán hàng. '
Mục đích của phần tài chính của một kế hoạch kinh doanh là hai phần. Bạn sẽ cần nó nếu bạn đang tìm kiếm đầu tư từ các nhà đầu tư mạo hiểm, các nhà đầu tư thiên thần hoặc thậm chí các thành viên gia đình thông minh. Họ sẽ muốn xem những con số nói rằng doanh nghiệp của bạn sẽ phát triển - và nhanh chóng - và có một chiến lược rút lui cho họ trước mắt, trong thời gian đó họ có thể kiếm được lợi nhuận. Bất kỳ ngân hàng hoặc người cho vay nào cũng sẽ yêu cầu xem những con số này để đảm bảo bạn có thể hoàn trả khoản vay của mình.
Nhưng lý do quan trọng nhất để biên soạn dự báo tài chính này là vì lợi ích của chính bạn, vì vậy bạn hiểu cách bạn lập kế hoạch kinh doanh của mình. 'Đây là một tài liệu liên tục, sống động. Nó phải là một hướng dẫn để điều hành doanh nghiệp của bạn, 'Pinson nói. 'Và vào bất kỳ thời điểm cụ thể nào bạn cảm thấy cần tài trợ hoặc tài trợ, thì bạn hãy chuẩn bị sẵn sàng để mang theo các tài liệu của mình.'
Nếu có một quy tắc ngón tay cái khi điền các con số vào phần tài chính của kế hoạch kinh doanh của bạn, thì đó là: Hãy thực tế. Berry nói: 'Có một vấn đề to lớn với dự báo gậy khúc côn cầu' rằng dự báo tăng trưởng ổn định cho đến khi nó vọt lên như cuối gậy khúc côn cầu. 'Họ thực sự không đáng tin cậy.' Berry, người đóng vai trò là nhà đầu tư thiên thần của Hội nghị thiên thần Willamette, nói rằng mặc dù quỹ đạo tăng trưởng đáng kinh ngạc là điều mà các nhà đầu tư có thể sẽ thích nhìn thấy, nhưng nó thường không phải là một dự báo tăng trưởng đáng tin cậy. “Mọi người đều muốn tham gia vào Google hoặc Twitter tiếp theo, nhưng mọi kế hoạch dường như đều có dự báo về cây gậy khúc côn cầu này,” anh nói. 'Doanh số bán hàng vẫn ổn định, nhưng sáu tháng kể từ bây giờ sẽ có một bước ngoặt lớn và mọi thứ trở nên đáng kinh ngạc, giả sử họ nhận được tiền của các nhà đầu tư.'
Cách bạn đưa ra một phần tài chính đáng tin cậy cho kế hoạch kinh doanh của mình là chứng minh rằng nó thực tế. Berry nói, có một cách là chia nhỏ các số liệu thành các thành phần, theo kênh bán hàng hoặc phân khúc thị trường mục tiêu và đưa ra các ước tính thực tế về doanh số và doanh thu. 'Đó không phải là dữ liệu chính xác, bởi vì bạn vẫn đang đoán tương lai. Nhưng nếu bạn chia phỏng đoán thành các phỏng đoán thành phần và xem xét từng thứ một, bằng cách nào đó sẽ cảm thấy tốt hơn, 'Berry nói. 'Không ai chiến thắng bằng những dự báo quá lạc quan hoặc quá bi quan.'
Tìm hiểu sâu hơn: Những gì các nhà đầu tư thiên thần tìm kiếm
Cách viết Phần Tài chính của Kế hoạch Kinh doanh: Các Thành phần của Phần Tài chính
Một dự báo tài chính không nhất thiết phải được biên soạn theo trình tự. Và rất có thể bạn sẽ không trình bày nó trong tài liệu cuối cùng theo trình tự mà bạn biên dịch các số liệu và tài liệu. Berry nói rằng thông thường bạn nên bắt đầu ở một nơi và nhảy qua nhảy lại. Ví dụ, những gì bạn thấy trong kế hoạch dòng tiền có thể có nghĩa là quay trở lại để thay đổi ước tính cho doanh thu và chi phí. Tuy nhiên, anh ấy nói rằng việc giải thích theo trình tự sẽ dễ dàng hơn, miễn là bạn hiểu rằng bạn không bắt đầu từ bước một và chuyển sang bước sáu mà không cần nhìn lại - rất nhiều - ở giữa.
- Bắt đầu với dự báo bán hàng. Thiết lập một bảng tính dự báo doanh số bán hàng của bạn trong vòng ba năm. Thiết lập các phần khác nhau cho các dòng và cột bán hàng khác nhau cho hàng tháng trong năm đầu tiên và hàng tháng hoặc hàng quý cho năm thứ hai và thứ ba. 'Lý tưởng nhất là bạn muốn chiếu trong các khối bảng tính bao gồm một khối để bán đơn vị, một khối để định giá, khối thứ ba nhân đơn vị với giá để tính doanh số, khối thứ tư có chi phí đơn vị và khối thứ năm nhân đơn vị với đơn vị Berry nói. 'Tại sao bạn muốn chi phí bán hàng trong dự báo bán hàng? Bởi vì bạn muốn tính toán tỷ suất lợi nhuận gộp. Tỷ suất lợi nhuận gộp là doanh thu trừ đi chi phí bán hàng và đó là một con số hữu ích để so sánh với các tỷ lệ tiêu chuẩn khác nhau trong ngành. ' Nếu đó là một sản phẩm mới hoặc một ngành kinh doanh mới, bạn phải phỏng đoán một cách có học thức. Cách tốt nhất để làm điều đó, Berry nói, là nhìn vào kết quả trong quá khứ.
- Tạo ngân sách chi tiêu. Bạn sẽ cần phải hiểu bạn sẽ phải trả bao nhiêu để thực sự đạt được doanh số mà bạn đã dự báo. Berry thích phân biệt giữa chi phí cố định (tức là tiền thuê nhà và tiền lương) và chi phí biến đổi (tức là hầu hết các chi phí quảng cáo và khuyến mại), bởi vì đó là điều tốt mà một doanh nghiệp cần biết. Berry nói: “Chi phí cố định thấp hơn có nghĩa là ít rủi ro hơn, điều này có thể là lý thuyết trong các trường kinh doanh nhưng rất cụ thể khi bạn có séc tiền thuê và tiền lương để ký. 'Hầu hết chi phí biến đổi của bạn nằm trong chi phí trực tiếp nằm trong dự báo bán hàng của bạn, nhưng cũng có một số chi phí biến đổi, như quảng cáo và giảm giá, v.v.' Một lần nữa, đây là dự báo, không phải kế toán và bạn sẽ phải ước tính những thứ như lãi suất và thuế. Berry khuyên bạn nên làm với phép toán đơn giản. Anh ấy nói rằng hãy nhân lợi nhuận ước tính với tỷ lệ phần trăm thuế dự đoán tốt nhất của bạn để ước tính thuế. Và sau đó nhân số dư nợ ước tính của bạn với lãi suất ước tính để ước tính lãi suất.
- Xây dựng báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Đây là tuyên bố cho thấy đô la vật chất di chuyển vào và ra khỏi doanh nghiệp. 'Dòng tiền là vua', Pinson nói. Bạn căn cứ một phần vào dự báo bán hàng, các mục trong bảng cân đối kế toán và các giả định khác. Nếu bạn đang điều hành một doanh nghiệp hiện tại, bạn nên có các tài liệu lịch sử, chẳng hạn như báo cáo lãi và lỗ và bảng cân đối từ những năm trước để làm cơ sở cho những dự báo này. Nếu bạn đang bắt đầu một công việc kinh doanh mới và không có các báo cáo tài chính lịch sử này, bạn bắt đầu bằng cách lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ được chia nhỏ thành 12 tháng. Pinson nói rằng điều quan trọng cần hiểu khi biên soạn dự báo dòng tiền này là bạn cần chọn tỷ lệ thực tế cho số lượng hóa đơn của bạn sẽ được thanh toán bằng tiền mặt, 30 ngày, 60 ngày, 90 ngày, v.v. Bạn không muốn ngạc nhiên rằng bạn chỉ thu được 80% hóa đơn trong 30 ngày đầu tiên khi bạn đang tính 100% để thanh toán chi phí của mình, cô ấy nói. Một số chương trình phần mềm lập kế hoạch kinh doanh sẽ có những công thức này được tích hợp sẵn để giúp bạn thực hiện những dự báo này.
- Dự báo thu nhập. Đây là báo cáo lãi và lỗ theo quy ước của bạn, đưa ra các dự báo chi tiết cho hoạt động kinh doanh của bạn trong ba năm tới. Sử dụng các con số mà bạn đưa ra trong dự báo bán hàng, dự báo chi phí và báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Berry nói: “Doanh thu, e rằng chi phí bán hàng, là tỷ suất lợi nhuận gộp. 'Tỷ suất lợi nhuận gộp, trừ chi phí, lãi vay và thuế là lợi nhuận ròng.'
- Xử lý tài sản và nợ phải trả. Bạn cũng cần một bảng cân đối kế toán. Bạn phải xử lý các tài sản và nợ phải trả không có trong báo cáo lãi lỗ và ước tính giá trị ròng của doanh nghiệp của bạn vào cuối năm tài chính. Một số trong số đó là hiển nhiên và chỉ ảnh hưởng đến bạn ở giai đoạn đầu, chẳng hạn như tài sản khởi nghiệp. Rất nhiều điều không rõ ràng. Berry nói: “Lãi suất nằm ở lãi và lỗ, nhưng hoàn trả theo nguyên tắc thì không. 'Đi vay, cho vay và hàng tồn kho chỉ hiển thị trong tài sản - cho đến khi bạn trả tiền cho chúng.' Vì vậy, cách để biên dịch điều này là bắt đầu với tài sản và ước tính những gì bạn sẽ có trong tay, từng tháng tiền mặt, các khoản phải thu (tiền bạn nợ), hàng tồn kho nếu bạn có và các tài sản quan trọng như đất đai, tòa nhà , và thiết bị. Sau đó, tìm ra những gì bạn có là nợ phải trả - nghĩa là các khoản nợ. Đó là số tiền bạn nợ bởi vì bạn chưa thanh toán các hóa đơn (được gọi là các khoản phải trả) và các khoản nợ bạn có do các khoản vay chưa thanh toán.
- Phân tích hòa vốn. Pinson nói, điểm hòa vốn là khi chi phí kinh doanh của bạn phù hợp với doanh số bán hàng hoặc khối lượng dịch vụ của bạn. Dự báo thu nhập trong ba năm sẽ cho phép bạn thực hiện phân tích này. 'Nếu công việc kinh doanh của bạn khả thi, tại một thời điểm nhất định, tổng doanh thu của bạn sẽ vượt quá tổng chi phí của bạn, bao gồm cả tiền lãi. ' Đây là một phân tích quan trọng đối với các nhà đầu tư tiềm năng, những người muốn biết rằng họ đang đầu tư vào một doanh nghiệp phát triển nhanh với chiến lược rút lui.
Tìm hiểu sâu hơn: Cách định giá dịch vụ kinh doanh
Cách viết Phần Tài chính của Kế hoạch Kinh doanh: Cách Sử dụng Phần Tài chính
Một trong những sai lầm lớn nhất mà những người kinh doanh mắc phải là chỉ xem xét kế hoạch kinh doanh của họ, và đặc biệt là phần tài chính, chỉ một lần một năm. Berry nói: “Tôi thích trích dẫn lời của cựu Tổng thống Dwight D. Eisenhower. '' Kế hoạch là vô ích, nhưng lập kế hoạch là điều cần thiết. ' Những gì mọi người làm sai là tập trung vào kế hoạch, và một khi kế hoạch được thực hiện, nó sẽ bị lãng quên. Thực sự là một điều đáng tiếc, vì lẽ ra họ có thể sử dụng nó như một công cụ để quản lý công ty. ' Trên thực tế, Berry khuyến nghị các nhà điều hành doanh nghiệp nên ngồi lại với kế hoạch kinh doanh mỗi tháng một lần và điền những con số thực tế vào báo cáo lãi lỗ và so sánh những con số đó với những dự đoán. Và sau đó sử dụng những so sánh đó để sửa đổi các dự báo trong tương lai.
Pinson cũng khuyến nghị bạn nên thực hiện phân tích báo cáo tài chính để phát triển nghiên cứu các mối quan hệ và so sánh các khoản mục trong báo cáo tài chính của mình, so sánh báo cáo tài chính theo thời gian và thậm chí so sánh báo cáo của bạn với báo cáo của các doanh nghiệp khác. Một phần của đây là phân tích tỷ lệ. Cô ấy khuyên bạn nên làm một số bài tập về nhà và tìm ra một số tỷ lệ phổ biến được sử dụng trong ngành của bạn để phân tích thanh khoản, phân tích khả năng sinh lời và nợ và so sánh các tỷ lệ chuẩn đó với tỷ lệ của riêng bạn.
'Tất cả đều vì lợi ích của bạn,' cô ấy nói. 'Đó là những gì báo cáo tài chính được sử dụng. Bạn nên sử dụng các báo cáo tài chính của mình để đánh giá hoạt động kinh doanh của mình so với những gì bạn đã làm trong những năm trước hoặc để đo lường hoạt động kinh doanh của bạn so với một doanh nghiệp khác giống như của bạn. '
Nếu bạn đang sử dụng kế hoạch kinh doanh của mình để thu hút đầu tư hoặc vay vốn, bạn cũng có thể bao gồm lịch sử tài chính kinh doanh như một phần của phần tài chính. Đây là bản tóm tắt về doanh nghiệp của bạn từ khi thành lập cho đến nay. Đôi khi ngân hàng có thể có một phần như thế này trong đơn xin vay. Nếu bạn đang tìm kiếm một khoản vay, bạn có thể cần thêm các tài liệu bổ sung vào phần tài chính, chẳng hạn như báo cáo tài chính của chủ sở hữu, liệt kê tài sản và nợ phải trả.
Tất cả các phép tính khác nhau mà bạn cần để tập hợp phần tài chính của một kế hoạch kinh doanh là lý do chính đáng để tìm kiếm phần mềm lập kế hoạch kinh doanh, vì vậy bạn có thể có phần mềm này trên máy tính của mình và đảm bảo rằng bạn làm đúng. Các chương trình phần mềm cũng cho phép bạn sử dụng một số dự đoán của mình trong phần tài chính để tạo biểu đồ hình tròn hoặc biểu đồ thanh mà bạn có thể sử dụng ở những nơi khác trong kế hoạch kinh doanh của mình để làm nổi bật tài chính, lịch sử bán hàng hoặc thu nhập dự kiến của bạn trong ba năm.
Pinson nói: “Có một thực tế khá nổi tiếng là nếu bạn định tìm kiếm đầu tư cổ phần từ các nhà đầu tư mạo hiểm hoặc các nhà đầu tư thiên thần, thì họ thích hình ảnh”.
Đào sâu hơn: Cách bảo vệ lợi nhuận của bạn trong tình trạng suy thoái
Liên kết liên quan:
Làm cho tất cả thêm vào: Phần tài chính của một kế hoạch kinh doanh
Một trong những lợi ích chính của việc lập một kế hoạch kinh doanh là nó buộc các doanh nhân phải đối mặt với tình hình tài chính của công ty họ một cách thẳng thắn.
Dự báo thuyết phục
Bạn có thể tránh một số sai lầm phổ biến nhất bằng cách làm theo danh sách những điều nên và không nên làm này.
Làm cho tài chính của bạn tăng lên
Không có kế hoạch kinh doanh nào hoàn chỉnh cho đến khi nó chứa một tập hợp các dự báo tài chính không chỉ đầy cảm hứng mà còn hợp lý và có thể bảo vệ được.
Các dự báo tài chính của tôi nên bao gồm trong bao nhiêu năm cho một doanh nghiệp mới?
Một số hướng dẫn về những gì cần bao gồm.
Tài nguyên được đề xuất:
Bplans.com
Hơn 100 kế hoạch kinh doanh mẫu miễn phí, cùng với các bài báo, mẹo và công cụ để phát triển kế hoạch của bạn.
Lập kế hoạch, Khởi nghiệp, Câu chuyện: Những con số kinh doanh cơ bản
Một video trực tuyến trong blog của tác giả Tim Berry, phác thảo những điều bạn thực sự cần biết về các con số kinh doanh cơ bản.
Ra khỏi tâm trí của bạn và tham gia vào thị trường
Linda Pinson kinh doanh bán sách và phần mềm để lập kế hoạch kinh doanh.
Phần mềm Palo Alto
Các công cụ lập kế hoạch kinh doanh và thông tin từ nhà sản xuất phần mềm Business Plan Pro.
Cơ quan Quản lý Doanh nghiệp Nhỏ Hoa Kỳ
Trang web do chính phủ tài trợ hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Phần Báo cáo Tài chính của Kế hoạch Kinh doanh cho Các Công ty Khởi nghiệp
Hướng dẫn viết phần tài chính của một kế hoạch kinh doanh do SCORE của vùng đông bắc Massachusetts phát triển.
Ghi chú của người biên tập: Bạn đang tìm các Khoản vay Kinh doanh cho công ty của mình? Nếu bạn muốn có thông tin để giúp bạn chọn cái phù hợp với mình, hãy sử dụng bảng câu hỏi bên dưới để được đối tác của chúng tôi, BuyerZone, cung cấp thông tin miễn phí cho bạn:
Tiết lộ biên tập: Inc. viết về các sản phẩm và dịch vụ trong bài báo này và các bài báo khác. Các bài báo này độc lập về mặt biên tập - có nghĩa là các biên tập viên và phóng viên nghiên cứu và viết về các sản phẩm này mà không chịu bất kỳ ảnh hưởng nào của bất kỳ bộ phận tiếp thị hoặc bán hàng nào. Nói cách khác, không ai nói với các phóng viên hoặc biên tập viên của chúng tôi phải viết gì hoặc đưa bất kỳ thông tin tích cực hoặc tiêu cực cụ thể nào về các sản phẩm hoặc dịch vụ này trong bài viết. Nội dung bài báo hoàn toàn do phóng viên và biên tập viên quyết định. Tuy nhiên, bạn sẽ nhận thấy rằng đôi khi chúng tôi bao gồm các liên kết đến các sản phẩm và dịch vụ này trong các bài báo. Khi độc giả nhấp vào các liên kết này và mua các sản phẩm hoặc dịch vụ này, Inc có thể được bồi thường. Mô hình quảng cáo dựa trên thương mại điện tử này - giống như mọi quảng cáo khác trên các trang bài viết của chúng tôi - không ảnh hưởng đến phạm vi biên tập của chúng tôi. Các phóng viên và biên tập viên không thêm các liên kết đó, cũng như sẽ không quản lý chúng. Mô hình quảng cáo này, giống như những mô hình quảng cáo khác mà bạn thấy trên Inc, hỗ trợ báo chí độc lập mà bạn tìm thấy trên trang web này.
