Các IRS công bố vào cuối năm 2020 rằng nó sẽ tăng 50% việc kiểm tra thuế đối với các doanh nghiệp nhỏ vào năm 2021. Vào thời điểm mà nhiều chủ doanh nghiệp nhỏ vẫn đang cố gắng tìm kiếm cứu trợ từ đại dịch coronavirus, đây có thể là tin tức cuối cùng mà các doanh nhân muốn nghe. May mắn thay, mặc dù kiểm tra thuế nghe có vẻ đáng sợ, nhưng có những chiến lược vững chắc mà các doanh nghiệp có thể áp dụng để loại bỏ các sai phạm về thuế và tránh bị kiểm toán trong năm nay.
Lưu trữ hồ sơ tốt là chìa khóa.
Lưu trữ hồ sơ chắc chắn là cách bảo vệ tốt nhất của doanh nghiệp nhỏ trước cuộc kiểm toán IRS. Sự bảo vệ này gấp hai lần:
- Hồ sơ tốt giúp bạn không mắc sai lầm trong việc báo cáo tổng thu (doanh thu) và chi phí được trừ thuế.
- Tài liệu thuế doanh nghiệp nhỏ cần thiết cung cấp lý do và bằng chứng về thu nhập và các khoản khấu trừ của bạn cho IRS.
Một hệ thống sổ sách kế toán chất lượng cũng giúp bạn tiết kiệm thời gian và không phải đau đầu khi đến hạn phải nộp thuế. Tùy thuộc vào doanh nghiệp của bạn, hệ thống này có thể bao gồm phần mềm kế toán, nhân viên hoặc chuyên gia thuế của bên thứ ba.
Dù bạn chọn gì, hãy đảm bảo hệ thống này dễ sử dụng và theo dõi tất cả các giao dịch của bạn một cách đáng tin cậy. Được kiểm toán không bao giờ là thú vị, nhưng nó khó khăn và tốn kém nhất khi bạn không có hồ sơ cần thiết.
Sử dụng các khoản khấu trừ một cách chính xác - và giải thích các khoản chi phí bất thường.
Là chủ doanh nghiệp, bạn nên cố gắng khấu trừ càng nhiều chi phí càng tốt. Nhưng các kiểm toán viên sẽ xem xét kỹ lưỡng các sai sót với các khoản khấu trừ kinh doanh - và một khoản khấu trừ bất thường được chia thành từng khoản (ngay cả khi đúng) có thể là một dấu hiệu đỏ thúc đẩy kiểm tra thêm.
Các khoản khấu trừ cực kỳ hữu ích đối với các doanh nghiệp nhỏ và với tư cách là một nhà lãnh đạo, bạn thường có động lực để tối đa hóa chúng. Tuy nhiên, để tránh bị kiểm tra, bạn sẽ muốn đảm bảo rằng phần lợi nhuận này của bạn đã được chuẩn bị với độ chính xác hoàn hảo.
Thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính đúng hạn.
Các doanh nghiệp nhỏ bao gồm các cá nhân - chẳng hạn như chủ sở hữu duy nhất, đối tác hoặc cổ đông của tập đoàn S - sẽ cần phải thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính nếu họ dự kiến sẽ nợ 1.000 đô la trở lên tiền thuế khi họ khai thuế. Tương tự, các công ty nên thực hiện các khoản thanh toán ước tính nếu họ dự kiến kiếm được 500 đô la trở lên. Việc bỏ lỡ những khoản thanh toán này có thể khiến bạn gặp rủi ro khi bị kiểm toán.
Đừng phụ thuộc quá nhiều vào các nhà thầu độc lập.
Các nhà thầu độc lập thường đóng một vai trò quan trọng trong sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ. Tuy nhiên, IRS có các quy tắc cụ thể về thời điểm một thành viên trong nhóm phải được phân loại là một nhân viên, thay vì là một nhà thầu.
Nói chung, sự khác biệt phụ thuộc vào loại hình kiểm soát mà doanh nghiệp có trong mối quan hệ. Với các nhà thầu độc lập, doanh nghiệp kiểm soát kết quả của công việc, nhưng không kiểm soát được cách thức hoàn thành công việc. Ngược lại, các doanh nghiệp thường có ý kiến đóng góp nhiều hơn vào cách nhân viên thực hiện công việc, thanh toán chi phí và tương tác với công ty - bao gồm cả việc liệu mối quan hệ có lâu dài hay không.
Việc có tỷ lệ nhà thầu độc lập so với nhân viên toàn thời gian cao có thể kích hoạt một cuộc kiểm toán vì các doanh nghiệp có thể sử dụng nhà thầu để tránh phải trả thuế lương.
Biết các quy tắc thay đổi thuế Covid-19 - và nói chung.
Giữa Đạo luật Ứng phó với Coronavirus Đầu tiên dành cho Gia đình, Đạo luật Cares và dự luật tài trợ của chính phủ được thông qua vào tháng 12 năm 2020 đã mang lại vô số thay đổi về thuế cho các doanh nghiệp nhỏ.
Nhiều thay đổi về thuế này tương tác hoặc chồng chéo. Ví dụ: các doanh nghiệp đã nhận các khoản vay theo hình thức PPP không thể yêu cầu các khoản tín dụng thuế giữ chân nhân viên. Tuy nhiên, họ đã có lựa chọn để hoãn thuế An sinh Xã hội.
Do đó, việc điều hướng mã số thuế của Hoa Kỳ có thể sẽ khó khăn hơn vào năm 2021 so với những năm trước. Điều tốt nhất mà các chủ doanh nghiệp nhỏ có thể làm để đảm bảo bản khai thuế của họ là chính xác là chuẩn bị sớm. Nhận hồ sơ thuế của bạn theo thứ tự và gặp kế toán của bạn để xem xét các khoản khấu trừ chính và bất kỳ thay đổi thuế nào liên quan đến coronavirus đã ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của bạn.
Mặc dù không ai thích nghĩ đến khả năng kiểm tra thuế, nhưng một số kế hoạch trước có thể giúp bạn tránh rủi ro này và quay trở lại hoạt động kinh doanh của mình.
