Nghiên cứu và phát triển (R&D) là một quá trình nhằm tạo ra công nghệ mới hoặc cải tiến có thể mang lại lợi thế cạnh tranh ở cấp độ doanh nghiệp, ngành hoặc quốc gia. Mặc dù phần thưởng có thể rất cao, nhưng quá trình đổi mới công nghệ (trong đó R&D là giai đoạn đầu tiên) rất phức tạp và rủi ro. Phần lớn các dự án R&D không mang lại kết quả tài chính như mong đợi, và các dự án thành công (25 đến 50%) cũng phải trả tiền cho những dự án không thành công hoặc bị ban lãnh đạo chấm dứt sớm. Ngoài ra, người khởi xướng R&D không thể chiếm đoạt tất cả các lợi ích từ các đổi mới của mình và phải chia sẻ chúng với khách hàng, công chúng, và thậm chí cả đối thủ cạnh tranh. Vì những lý do này, các nỗ lực R&D của một công ty phải được tổ chức, kiểm soát, đánh giá và quản lý một cách cẩn thận.
MỤC TIÊU VÀ LOẠI HÌNH R&D
Mục tiêu của R&D về mặt học thuật và thể chế là thu được kiến thức mới, có thể áp dụng hoặc không áp dụng vào thực tế. Ngược lại, mục tiêu của R&D công nghiệp là thu được kiến thức mới, áp dụng cho nhu cầu kinh doanh của công ty, mà cuối cùng sẽ tạo ra các sản phẩm, quy trình, hệ thống hoặc dịch vụ mới hoặc cải tiến có thể làm tăng doanh số bán hàng và lợi nhuận của công ty.
Quỹ Khoa học Quốc gia (NSF) xác định ba loại hình R&D: nghiên cứu cơ bản, nghiên cứu ứng dụng và phát triển. Nghiên cứu cơ bản có mục tiêu là kiến thức hoặc hiểu biết đầy đủ hơn về chủ đề đang nghiên cứu, hơn là một ứng dụng thực tế của nó. Khi áp dụng cho lĩnh vực công nghiệp, nghiên cứu cơ bản được định nghĩa là nghiên cứu nâng cao kiến thức khoa học nhưng không có mục tiêu thương mại cụ thể, mặc dù cuộc điều tra đó có thể thuộc lĩnh vực mà công ty quan tâm hiện tại hoặc tiềm năng.
Nghiên cứu ứng dụng hướng tới việc đạt được kiến thức hoặc hiểu biết cần thiết để xác định các phương tiện đáp ứng nhu cầu cụ thể và được công nhận. Trong công nghiệp, nghiên cứu ứng dụng bao gồm các cuộc điều tra nhằm mục đích khám phá ra kiến thức mới có các mục tiêu thương mại cụ thể liên quan đến các sản phẩm, quy trình hoặc dịch vụ. Phát triển là việc sử dụng có hệ thống kiến thức hoặc hiểu biết thu được từ nghiên cứu để sản xuất các vật liệu, thiết bị, hệ thống hoặc phương pháp hữu ích, bao gồm thiết kế và phát triển các nguyên mẫu và quy trình.
Tại thời điểm này, điều quan trọng là phải phân biệt phát triển với kỹ thuật. Kỹ thuật là việc áp dụng kiến thức hiện đại để thiết kế và sản xuất hàng hóa có thể bán được trên thị trường. Nghiên cứu tạo ra kiến thức và phát triển thiết kế và xây dựng các nguyên mẫu và chứng minh tính khả thi của chúng. Kỹ thuật chuyển đổi các nguyên mẫu này thành các sản phẩm có thể được cung cấp cho thị trường hoặc thành các quy trình có thể được sử dụng để sản xuất các sản phẩm và dịch vụ thương mại.
R & D VÀ ĐIỀU CHỈNH CÔNG NGHỆ
Trong nhiều trường hợp, công nghệ cần thiết cho mục đích công nghiệp có sẵn trên thị trường — với một mức giá. Trước khi bắt tay vào quá trình kéo dài và đầy rủi ro để thực hiện R&D của riêng mình, một công ty có thể thực hiện phân tích 'thực hiện hoặc mua' và quyết định xem dự án R&D mới có hợp lý hay không. Các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định bao gồm khả năng bảo vệ sự đổi mới, thời gian, rủi ro và chi phí của nó.
Nhân vật độc quyền
Nếu một công nghệ có thể được bảo vệ dưới dạng độc quyền — và được bảo vệ bởi các bằng sáng chế, bí mật thương mại, thỏa thuận không tiết lộ, v.v. — thì công nghệ đó trở thành tài sản độc quyền của công ty và giá trị của nó cao hơn nhiều. Trên thực tế, bằng sáng chế hợp lệ cấp cho một công ty độc quyền tạm thời trong 17 năm để sử dụng công nghệ khi họ thấy phù hợp, thường là để tối đa hóa doanh số và lợi nhuận. Trong trường hợp này, nỗ lực R&D ở mức độ cao được chứng minh trong một thời gian tương đối dài (lên đến 10 năm) với rủi ro thất bại có thể chấp nhận được.
Ngược lại, nếu công nghệ không thể được bảo vệ, như trường hợp của một số chương trình phần mềm nhất định, thì hoạt động R&D nội bộ tốn kém là không hợp lý vì phần mềm có thể bị đối thủ cạnh tranh sao chép hoặc bị nhân viên không trung thành 'đánh cắp'. Trong trường hợp này, bí quyết thành công thương mại là vượt lên trước sự cạnh tranh bằng cách phát triển các gói phần mềm được cải tiến liên tục, được hỗ trợ bởi một nỗ lực tiếp thị mạnh mẽ.
Thời gian
Nếu tốc độ tăng trưởng thị trường chậm hoặc vừa phải, R&D nội bộ hoặc theo hợp đồng có thể là phương tiện tốt nhất để có được công nghệ. Mặt khác, nếu thị trường đang phát triển rất nhanh và các đối thủ cạnh tranh đang đổ xô vào, thì 'cửa sổ cơ hội' có thể đóng lại trước khi công nghệ được phát triển bởi công ty mới. Trong trường hợp này, tốt hơn là nên tiếp thu công nghệ và bí quyết liên quan để tham gia thị trường trước khi quá muộn.
Rủi ro
Vốn dĩ, việc phát triển công nghệ luôn rủi ro hơn việc mua lại công nghệ vì không thể đảm bảo sự thành công về mặt kỹ thuật của R&D. Luôn có rủi ro rằng các thông số kỹ thuật thực hiện theo kế hoạch sẽ không được đáp ứng, thời gian hoàn thành dự án sẽ bị kéo dài và chi phí R&D và sản xuất sẽ cao hơn dự báo. Mặt khác, việc mua lại công nghệ dẫn đến rủi ro thấp hơn nhiều, vì sản phẩm, quy trình hoặc dịch vụ có thể được nhìn thấy và thử nghiệm trước khi hợp đồng được ký kết.
Bất kể công nghệ được tiếp thu hay phát triển, luôn có rủi ro rằng nó sẽ sớm trở nên lỗi thời và bị thay thế bởi một công nghệ vượt trội. Rủi ro này không thể được loại bỏ hoàn toàn, nhưng nó có thể được giảm thiểu đáng kể bằng cách lập kế hoạch và dự báo công nghệ cẩn thận. Nếu thị trường tăng trưởng chậm và không có người chiến thắng nào xuất hiện trong số các công nghệ cạnh tranh khác nhau, có thể khôn ngoan hơn nếu theo dõi những công nghệ này thông qua 'người gác cổng công nghệ' và sẵn sàng tham gia khi người chiến thắng xuất hiện.
Giá cả
Đối với một dòng sản phẩm thành công với tuổi thọ tương đối dài, việc tiếp thu công nghệ tốn kém hơn, nhưng ít rủi ro hơn so với phát triển công nghệ. Thông thường, tiền bản quyền được trả dưới dạng một khoản thanh toán ban đầu tương đối thấp như là 'tiền kiếm được' và là khoản thanh toán định kỳ gắn liền với doanh số bán hàng. Các khoản thanh toán này tiếp tục trong suốt thời gian hợp đồng cấp phép có hiệu lực. Vì những khoản tiền bản quyền này có thể lên tới 2 đến 5 phần trăm doanh thu, điều này tạo ra gánh nặng không đáng có về việc tiếp tục chi phí cao hơn cho người được cấp phép, mọi thứ khác đều bình đẳng.
Mặt khác, R&D đòi hỏi một khoản đầu tư lớn và do đó, dòng tiền âm sẽ kéo dài hơn. Ngoài ra còn có các chi phí vô hình liên quan đến việc mua lại công nghệ — các thỏa thuận cấp phép có thể có các điều khoản hạn chế về địa lý hoặc ứng dụng và các doanh nghiệp khác có thể có quyền truy cập vào cùng một công nghệ và cạnh tranh với giá thấp hơn hoặc tiếp thị mạnh mẽ hơn. Cuối cùng, người được cấp phép phụ thuộc vào người cấp phép về những tiến bộ công nghệ, hoặc thậm chí để cập nhật và điều này có thể nguy hiểm.
DI CHUYỂN AHEAD VỚI R&D
R&D có thể được tiến hành trong nhà, theo hợp đồng hoặc cùng với những người khác. R&D nội bộ tạo ra lợi thế chiến lược: công ty là chủ sở hữu duy nhất của bí quyết được tạo ra và có thể bảo vệ nó khỏi việc sử dụng trái phép. R&D về cơ bản cũng là một quá trình học hỏi; do đó, nghiên cứu nội bộ đào tạo những người nghiên cứu của chính công ty, những người có thể tiếp tục những điều tốt hơn bao giờ hết.
R&D bên ngoài thường được ký hợp đồng với các tổ chức nghiên cứu phi lợi nhuận chuyên biệt hoặc cho các trường đại học. Các tổ chức này thường đã có nhân sự có kinh nghiệm trong các lĩnh vực sẽ được áp dụng và được trang bị đầy đủ. Những bất lợi là công ty sẽ không được hưởng lợi từ việc học hỏi kinh nghiệm và có thể trở nên phụ thuộc quá mức vào nhà thầu. Việc chuyển đổi công nghệ có thể trở nên khó khăn và các đối thủ cạnh tranh có thể bị rò rỉ. Sử dụng nghiên cứu của trường đại học đôi khi ít tốn kém hơn một chút so với các viện thu hút bởi vì các sinh viên tốt nghiệp thay vì các chuyên gia làm một số công việc.
R&D chung trở nên phổ biến ở Hoa Kỳ sau khi luật chống độc quyền được nới lỏng và các ưu đãi thuế được cung cấp cho liên hiệp R&D. Trong một tập đoàn, một số công ty có lợi ích đồng thuận tham gia cùng nhau để thực hiện R&D, trong một tổ chức riêng biệt hoặc trong một trường đại học. Ưu điểm là chi phí thấp hơn, do mỗi công ty không phải đầu tư vào các thiết bị tương tự; một số lượng lớn các nhà nghiên cứu phê bình; và trao đổi thông tin giữa các nhà tài trợ. Điểm bất lợi là tất cả các nhà tài trợ đều có quyền truy cập vào các kết quả R&D như nhau. Tuy nhiên, do các cân nhắc về chống độc quyền, R&D được thực hiện phải ở trạng thái 'cạnh tranh trước', có nghĩa là nó phải là cơ bản và / hoặc sơ bộ. Một công ty phải thực hiện nghiên cứu chung ngoài giai đoạn 'chung' để kiếm tiền từ nó; nó có thể sử dụng loại kết quả này làm nền tảng, không phải là bản thân sự đổi mới.
LỰA CHỌN, QUẢN LÝ VÀ CHẤM DỨT DỰ ÁN R&D
Nghiên cứu và phát triển công nghiệp thường được thực hiện theo các dự án (tức là các hoạt động công việc riêng biệt) với các mục tiêu kỹ thuật và kinh doanh cụ thể, nhân sự được phân công, ngân sách thời gian và tiền bạc. Các dự án này có thể bắt nguồn từ 'từ trên xuống' (ví dụ: từ một quyết định của quản lý để phát triển một sản phẩm mới) hoặc 'từ dưới lên' (từ một ý tưởng được khởi tạo bởi một nhà nghiên cứu cá nhân). Quy mô của một dự án có thể thay đổi từ nỗ lực bán thời gian của một nhà nghiên cứu trong vài tháng với kinh phí hàng nghìn đô la, đến các dự án lớn kéo dài 5 hoặc 10 năm với các nhóm nghiên cứu đa ngành, lớn và ngân sách hàng triệu đô la. . Do đó, lựa chọn và đánh giá dự án là một trong những vấn đề quan trọng và khó khăn hơn của quản lý R&D. Tầm quan trọng ngang nhau, mặc dù ít được nhấn mạnh hơn trong thực tế, là chủ đề của việc chấm dứt dự án, đặc biệt là trong trường hợp các dự án không thành công hoặc ngoài lề.
Lựa chọn các dự án R&D
Thông thường, một công ty hoặc một phòng thí nghiệm sẽ có yêu cầu về số lượng dự án cao hơn mức có thể được thực hiện một cách hiệu quả. Do đó, các nhà quản lý R&D phải đối mặt với vấn đề phân bổ nguồn lực khan hiếm về nhân sự, thiết bị, không gian phòng thí nghiệm và quỹ cho một loạt các dự án cạnh tranh. Vì quyết định bắt đầu một dự án R&D vừa là một quyết định kỹ thuật vừa là một quyết định kinh doanh, các nhà quản lý R&D nên lựa chọn các dự án trên cơ sở các mục tiêu sau, theo thứ tự quan trọng:
- Tối đa hóa lợi tức đầu tư dài hạn;
- Sử dụng tối ưu nguồn nhân lực và vật lực hiện có;
- Duy trì danh mục đầu tư R&D cân bằng và kiểm soát rủi ro;
- Tạo môi trường thuận lợi cho sự sáng tạo và đổi mới.
Việc lựa chọn dự án thường được thực hiện mỗi năm một lần, bằng cách liệt kê tất cả các dự án đang thực hiện và các đề xuất cho các dự án mới, đánh giá và so sánh tất cả các dự án này theo các tiêu chí định lượng và định tính, đồng thời ưu tiên các dự án theo thứ tự 'cực totem'. Các khoản kinh phí mà tất cả các dự án yêu cầu được so sánh với ngân sách phòng thí nghiệm cho năm sau và danh mục dự án được cắt bỏ theo số tiền được lập. Các dự án trên dòng được tài trợ, những dự án dưới dòng bị trì hoãn sang năm sau hoặc được lập bảng vô thời hạn. Một số nhà quản lý R&D có kinh nghiệm không phân bổ tất cả ngân sách dự phòng, nhưng giữ một tỷ lệ nhỏ dự phòng để chăm sóc các dự án mới có thể được đề xuất trong năm, sau khi ngân sách chính thức của phòng thí nghiệm đã được phê duyệt.
Đánh giá các dự án R&D
Vì các dự án R&D phải chịu rủi ro thất bại nên giá trị kỳ vọng của dự án có thể được đánh giá theo một công thức thống kê. Giá trị là lợi nhuận được dự đoán trước — nhưng được chiết khấu theo xác suất. Đây là xác suất thành công về mặt kỹ thuật, xác suất thành công về mặt thương mại và xác suất thành công về tài chính. Giả sử khoản hoàn trả là 100 triệu đô la và tỷ lệ thành công về mặt kỹ thuật là 50%, tỷ lệ thành công về mặt thương mại là 90% và xác suất tài chính là 80%, thì giá trị dự kiến sẽ là 36 triệu đô la — 100 được chiết khấu 50, 90 và 80 phần trăm tương ứng.
Do đó, đánh giá dự án phải được thực hiện theo hai khía cạnh riêng biệt: đánh giá kỹ thuật, để thiết lập xác suất thành công về mặt kỹ thuật; và đánh giá kinh doanh, để thiết lập thành quả và xác suất thành công về thương mại và tài chính. Khi giá trị kỳ vọng của một dự án đã được xác định, nó có thể được so sánh với chi phí dự kiến của nỗ lực kỹ thuật. Với tỷ lệ hoàn vốn đầu tư thông thường của một công ty, chi phí có thể không xứng đáng với giá trị kỳ vọng do rủi ro.
Không cần phải nói, những cách tiếp cận thống kê để đánh giá không phải là những viên đạn bạc mà là tốt như những phỏng đoán đi vào công thức. Tuy nhiên, các doanh nghiệp sử dụng những đánh giá như vậy, khi nhiều dự án cạnh tranh nhau về tiền bạc và cần có một số cách tiếp cận kỷ luật để đưa ra lựa chọn.
Quản lý các dự án R&D
Việc quản lý các dự án R&D về cơ bản tuân theo các nguyên tắc và phương pháp quản lý dự án. Tuy nhiên, có một cảnh báo quan trọng liên quan đến các dự án kỹ thuật thông thường: Các dự án R&D có rủi ro và rất khó để xây dựng một ngân sách chính xác, xét về các mốc kỹ thuật, chi phí và thời gian hoàn thành các nhiệm vụ khác nhau. Do đó, ngân sách R&D nên được xem xét ban đầu là dự kiến, và nên được hoàn thiện dần khi có thêm thông tin do kết quả của công việc sơ bộ và quá trình học hỏi. Trong lịch sử, nhiều dự án R&D đã vượt quá, đôi khi dẫn đến hậu quả tai hại, thời gian hoàn thành được dự báo và lập ngân sách cũng như kinh phí sử dụng. Trong trường hợp R&D, đo lường tiến độ kỹ thuật và hoàn thành các mốc quan trọng nói chung quan trọng hơn đo lường chi tiêu theo thời gian.
Chấm dứt các Dự án R&D
Việc chấm dứt các dự án là một chủ đề khó khăn vì những tác động chính trị đối với phòng thí nghiệm. Về mặt lý thuyết, một dự án nên bị dừng vì một trong ba lý do sau:
- Có một sự thay đổi trong môi trường — ví dụ, các quy định mới của chính phủ, các dịch vụ cạnh tranh mới hoặc sự giảm giá — làm cho sản phẩm mới kém hấp dẫn hơn đối với công ty;
- Gặp phải những trở ngại kỹ thuật không lường trước được và phòng thí nghiệm không có đủ nguồn lực để khắc phục chúng; hoặc là
- Dự án chậm tiến độ một cách vô vọng và các hành động khắc phục sẽ không được thực hiện.
Do sức ì của tổ chức, và nỗi sợ hãi đối với các nhà nghiên cứu hoặc giám đốc điều hành cấp cao với các dự án thú cưng, người ta thường có xu hướng để một dự án tiếp tục, hy vọng vào một bước đột phá kỳ diệu hiếm khi xảy ra.
Về lý thuyết, một số lượng dự án tối ưu nên được bắt đầu và con số này nên được giảm dần theo thời gian để nhường chỗ cho các dự án xứng đáng hơn. Ngoài ra, chi phí hàng tháng của một dự án trong giai đoạn đầu thấp hơn nhiều so với giai đoạn sau, khi nhiều nhân sự và thiết bị đã được cam kết. Vì vậy, từ quan điểm quản lý rủi ro tài chính, tốt hơn là lãng phí tiền vào một số dự án trẻ đầy triển vọng hơn là vào một vài 'chú chó' trưởng thành với mức thu nhập thấp và chi phí cao. Trên thực tế, trong nhiều phòng thí nghiệm, rất khó để bắt đầu một dự án mới bởi vì tất cả các nguồn lực đã được cam kết và cũng khó khăn để chấm dứt một dự án, vì những lý do đã nêu ở trên. Do đó, một nhà quản lý R&D có năng lực và sắc sảo nên liên tục đánh giá danh mục dự án của mình liên quan đến những thay đổi trong chiến lược công ty, nên theo dõi liên tục và khách quan tiến độ của từng dự án R&D, và không nên ngần ngại chấm dứt các dự án đã mất giá trị đối với công ty về lợi nhuận và xác suất thành công.
THUẾ LỢI NHUẬN CHO R&D
Trong giai đoạn từ năm 1981 đến năm 2004, các tập đoàn có khoản tín dụng thuế R&D - có khả năng khấu trừ chi phí nghiên cứu và phát triển từ thu nhập. Tín dụng thuế đã được gia hạn vào năm 2004 và kéo dài đến năm 2005, nhưng hóa đơn thuế ký vào tháng 5 năm 2006 đã loại bỏ khoản dự phòng. Kết quả này không nghi ngờ gì đã làm hài lòng những người nghĩ rằng trợ cấp của chính phủ cho sự phát triển doanh nghiệp là không đúng chỗ — và tiếp thêm sức mạnh cho những người coi tín dụng là quan trọng quốc gia cố gắng khôi phục tín dụng.
KINH DOANH NHỎ VÀ R&D
Nghiên cứu và phát triển trong phạm vi công cộng cũng như trên các phương tiện truyền thông cho thấy doanh nghiệp lớn, phòng thí nghiệm khổng lồ, cánh đồng thử nghiệm rộng lớn, đường hầm gió và hình nộm tai nạn bay xung quanh khi ô tô đâm vào tường. R&D gắn liền với ngành công nghiệp dược phẩm, chữa bệnh bằng phép màu, phẫu thuật mắt bằng tia laser và du hành bằng máy bay phản lực siêu nhanh. Chắc chắn, một lượng lớn tiền dành cho nghiên cứu chính thức được sử dụng bởi các tập đoàn lớn — thường là vào những cải tiến tương đối nhỏ của các sản phẩm đã hoạt động khá tốt — và của chính phủ về các hệ thống vũ khí và khám phá không gian. Vì vậy, vinh quang và sức mạnh hiển thị trước mắt chúng ta trên truyền hình không nhắc nhở chúng ta rằng nghiên cứu và phát triển quan trọng dựa trên nhiều thứ khác - và vẫn tiếp tục - là công việc của các doanh nhân nhỏ.
Sự phát triển bùng nổ của ngành công nghiệp dầu mỏ được kích hoạt bởi phát minh ra đèn dầu hiệu quả của Michael Dietz vào năm 1859. Dietz điều hành một doanh nghiệp sản xuất đèn nhỏ. Việc khoan dầu bắt đầu một cách nghiêm túc để hỗ trợ các ứng dụng chiếu sáng như vậy. Một phần cặn không mong muốn của quá trình lọc dầu hỏa là - xăng, bị đốt cháy như một chất thải vô dụng - cho đến khi những chiếc xe đầu tiên ra đời. Câu chuyện về Thomas Edison đôi khi đáng được đọc lại để điều chỉnh lại tầm nhìn về R&D hiện đại. Chester Carlson, người kiểm kê xerography, đã hoàn thiện phát minh của mình khi làm việc bán thời gian trong một phòng thí nghiệm tạm bợ trong khi làm luật sư cấp bằng sáng chế. Cuộc cách mạng máy tính xảy ra do hai thanh niên Steve Wozniak và Steve Jobs cùng đặt một chiếc máy tính cá nhân trong nhà để xe và do đó đã kích hoạt Kỷ nguyên Thông tin. Vô số đổi mới lớn nhỏ được tạo ra bởi các cá nhân mày mò hoặc những người kinh doanh nhỏ đang thử một cái gì đó mới. Thực tế là nhiều người trong số những cá nhân khởi nghiệp, sáng tạo, đổi mới và kiên trì này là cha và mẹ của các công ty vĩ đại - thực sự của toàn bộ ngành công nghiệp - hiện đang thống trị R&D chính thức không nên che khuất sự khởi đầu khiêm tốn của họ và các phương pháp bắt kịp khám phá cái mới.
THƯ MỤC
Bock, Peter. Làm đúng: Phương pháp R&D cho Khoa học và Kỹ thuật . Báo chí Học thuật, 2001.
Cảm ơn, Ben. Quản lý đổi mới trong nền kinh tế tri thức . Nhà xuất bản Đại học Hoàng gia, 2003.
Khurana, Anil. 'Các chiến lược cho R&D toàn cầu: Một nghiên cứu về 31 công ty cho thấy các mô hình và cách tiếp cận khác nhau để tiến hành R&D chi phí thấp trên toàn thế giới.' Nghiên cứu-Quản lý Công nghệ . Tháng 3-tháng 4 năm 2006.
Le Corre, Armelle và Gerald Mischke. Trò chơi đổi mới: Một cách tiếp cận mới để quản lý đổi mới và R & D . Springer, 2005.
Miller, William L. 'Quy tắc đổi mới!' Nghiên cứu-Quản lý Công nghệ . Tháng 3-tháng 4 năm 2006.
