Nếu việc nhận được khoản vay theo hình thức PPP được chấp thuận có nghĩa là bạn phải di chuyển với tốc độ chóng mặt, thì việc được tha thứ có thể khiến bạn cảm thấy như bạn đang bị mắc kẹt trong chuyển động chậm.
Đó là trường hợp của Andrew Cao, một đối tác quản lý tại Motoza, cơ quan tiếp thị kỹ thuật số có trụ sở tại Austin mà anh thành lập vào năm 2011. Cao đã tham gia Chương trình Bảo vệ Phiếu lương - chương trình cho vay trị giá 521 tỷ đô la được thiết kế để kết nối các doanh nghiệp nhỏ qua đại dịch-- vào tháng 5, sau khi một số khách hàng của anh ấy bắt đầu thu hút công việc kinh doanh của họ. Anh ta đã nộp đơn thông qua một công ty cho vay địa phương, Ngân hàng Horizon, sau khi không tham gia được đợt đầu tiên của PPP tài trợ với ngân hàng riêng của công ty ông, Bank of America.
'Đó chỉ là một trải nghiệm thực sự tồi tệ, và thật không may là nó phải xảy ra theo cách này', Cao, người không coi nhẹ trải nghiệm đó cho biết. “Chúng tôi đã chuyển tiền từ BofA sang Horizon trong vài tháng qua,” anh ấy nói thêm.
Anh ấy lưu ý rằng việc nộp đơn xin xóa khoản vay dễ dàng hơn rất nhiều so với việc đăng ký khoản vay, nhưng anh ấy vẫn đang chờ quyết định về việc liệu khoản vay 72.500 đô la của công ty anh ấy có được tha thứ hay không - gần một tháng sau khi nộp đơn. Và anh ấy không đơn độc.
Tính đến ngày 24 tháng 9, Cơ quan Quản lý Doanh nghiệp Nhỏ của Hoa Kỳ chỉ nhận được hơn 96.000 đơn xin từ bỏ khoản vay, theo lời khai của giám đốc nhân sự kiêm quản trị viên liên kết của SBA về tiếp cận vốn, William Manger. Đó chỉ là khoảng 2% tổng số khoản vay được thực hiện. Manger, phát biểu trước cuộc họp của tiểu ban Hạ viện, lưu ý thêm rằng mặc dù không có đơn đăng ký nào bị từ chối cho đến nay, nhưng cũng không có đơn đăng ký nào được chấp thuận hoàn toàn. SBA đã không cung cấp một bản cập nhật mới hơn.
Sự chậm trễ, sự chậm trễ
Trong khi SBA ra mắt cổng thông tin tha thứ trực tuyến vào ngày 10 tháng 8, cùng ngày Cao nộp đơn, quá trình xem xét tốn nhiều thời gian, mất tới 90 ngày trước khi cơ quan này cần chuyển bất cứ thứ gì cho người cho vay. Và người cho vay, nộp đơn xin tha thứ thay mặt cho người vay, có 60 ngày trước khi họ cần phải nộp bất cứ điều gì cho SBA.
Bản thân người đi vay có thể xin tha vào bất kỳ thời điểm nào - ngay cả trước khi kết thúc thời hạn khoản vay PPP được bảo hiểm của họ. Tuy nhiên, các khoản thanh toán gốc và lãi sẽ không đến hạn cho đến 10 tháng sau khi kết thúc thời hạn được bảo hiểm. Hiện tại, chỉ những chi phí cho phép như chi phí trả lương và chi phí phúc lợi mới có thể được tha thứ. Và chỉ những khoản tiền được chi tiêu trong khoảng thời gian được bảo hiểm 24 tuần mới đủ điều kiện để được tha thứ. Những người đăng ký PPP sớm có thể chỉ có tám tuần để chi tiêu quỹ PPP của họ, vì việc thông qua Đạo luật về tính linh hoạt của chương trình bảo vệ tiền lương đã kéo dài thời gian được bảo hiểm cho những người vay mới. Các chi phí không phải trả đủ điều kiện như lãi suất thế chấp và một số tiện ích nhất định không được vượt quá 40 phần trăm tổng số tiền được tha.
Đó là cách chương trình phải hoạt động. Trong thực tế, một số người cho vay thậm chí còn không sẵn sàng nhận đơn xin tha thứ cho PPP, LJ Suzuki, người sáng lập và Giám đốc điều hành của CFOShare, một công ty gia công phần mềm kế toán và tài chính có trụ sở tại Denver cho các doanh nghiệp nhỏ cho biết. Ông nói thêm rằng các bên cho vay có khả năng dành thời gian thiết lập để tránh bị các ứng dụng đè bẹp, giống như trong thời gian đầu khởi chạy chương trình. Ông nói: “Họ muốn đảm bảo rằng tất cả các lỗi CNTT đều được xử lý. Cũng có hy vọng rằng Quốc hội sẽ thông qua một số loại dự luật tha thứ cho phép tự động xóa các khoản cho vay dưới 150.000 đô la, nhưng các cuộc đàm phán về kích thích đã bị đình trệ.
Nói một cách dí dỏm, kể từ ngày 5 tháng 10, cổng thông tin tha thứ về PPP trực tuyến của Bank of America vẫn không thể hoạt động. Ít nhất một doanh nhân, Calloway Cook, người đã cố gắng đệ đơn xin tha thứ qua cổng PPP trực tuyến của BofA nhiều lần, nói rằng anh ta nhận được thông báo lỗi ở mỗi lần thử. Cook là chủ tịch và người sáng lập của Illuminate Labs, một công ty thử nghiệm thực phẩm chức năng ở Northampton, Massachusetts, vừa ra mắt vào tháng 3. Cook nói: 'Đó là thứ lơ lửng trên đầu tôi', khi đề cập đến khoản vay 2.426 đô la PPP của mình. Anh ấy bày tỏ sự lo lắng về việc phải trả phí lãi suất cao ngất ngưởng nếu anh ấy không thể được tha khoản vay trước khi lệnh cấm 10 tháng về phí hết hiệu lực. 'Tôi rất quan tâm đến vấn đề tài chính ... Tôi chỉ muốn hoàn thành quá trình này.'
Khi được hỏi về tình trạng của cổng thông tin tha thứ của Bank of America, một phát ngôn viên đã từ chối. Ông đã lưu ý rằng ngân hàng đang 'giao tiếp với khách hàng và thu hút họ tham gia vào quá trình tha thứ.' Ông nói thêm rằng BofA đã bắt đầu gửi đơn xin tha thứ hoàn chỉnh cho SBA.
Hoạt ảnh bị tạm dừng
Mặc dù bạn có thể hiểu sự thận trọng từ phía SBA và các bên cho vay - việc khởi động PPP thực sự diễn ra vội vã và kết quả là hỗn loạn - các vấn đề nảy sinh từ sự chậm trễ tha thứ là rất nhiều.
Về cơ bản, nó gây ra một mức độ căng thẳng tài chính tiềm ẩn khác đối với các công ty. Để nhận được sự tha thứ hoàn toàn, các doanh nghiệp phải duy trì số lượng nhân viên của họ trong suốt thời gian được bảo hiểm và tại thời điểm được tha thứ. Jake McDonald, cựu giám đốc ngân hàng và giám đốc hiện tại tại CBIZ, một công ty tư vấn và kế toán quốc gia có trụ sở tại Cleveland, nói.
“Chúng tôi đang nói chuyện với các doanh nghiệp về điều đó,” ông nói thêm. 'Họ nói,' Hãy nhìn xem, tôi đã cạn kiệt quỹ PPP; Tôi cần đưa ra các quyết định về nhân sự. '' Về cơ bản, trong một môi trường doanh thu thấp đến không có - và không có thêm bất kỳ khoản hỗ trợ kinh tế nào - các doanh nghiệp đang gặp khó khăn trong việc giữ chân nhân viên. Và ngay sau đó, anh ấy nói, họ sẽ cần để mọi người ra đi - có hay không câu trả lời về sự tha thứ.
Tin tốt là các công ty có thời hạn cho đến cuối năm để đưa mọi người trở lại - giả sử họ có thể thay thế nhân viên cũ hoặc thuê nhân viên có trình độ tương tự - và vẫn đủ điều kiện để được tha thứ. Nhưng điều đó vẫn khiến họ bị ràng buộc, McDonald cho biết thêm. 'Nó tạo ra rất nhiều nhiệm vụ quản trị bổ sung và các chi phí liên quan.'
Graham Simmons, đồng chủ tịch nhóm luật kinh doanh tại Norris McLaughlin, một công ty luật khu vực phục vụ các công ty ở New Jersey, New York và Pennsylvania, cho biết nó cũng tạo ra những cơn đau đầu về thuế. Đối với những người mới bắt đầu, ông lưu ý rằng phí lãi suất - và cách xử lý chúng một cách khôn ngoan về thuế - trở thành một thứ gì đó đại diện nếu việc tha thứ bị trì hoãn. Mặc dù phí lãi suất - ở mức 1% trên phần không được tha thứ của các khoản vay PPP - và các khoản thanh toán có thể được hoãn lại đến một năm, nhưng phí lãi suất bắt đầu tích lũy vào ngày đầu tiên. Vì vậy, ngay cả khi bạn mong đợi khoản vay của mình được tha hoàn toàn, bạn vẫn phải tích lũy phí lãi suất như khi vay thông thường. Và sau 10 tháng, Simmons nói, một số doanh nghiệp có thể phải bắt đầu thanh toán lãi và gốc cho một khoản vay mà cuối cùng sẽ được tha.
Simmons nói thêm rằng nó đưa các chủ doanh nghiệp vào lãnh thổ kỳ quặc là có khả năng yêu cầu khấu trừ chi phí lãi suất trên một khoản vay mà cuối cùng sẽ được tha thứ. Phí lãi suất cộng dồn về phần các khoản cho vay đã được tha thứ dự kiến sẽ được chuyển cho người cho vay. Ông lưu ý rằng, vẫn chưa có hướng dẫn từ SBA hoặc IRS về cách điều trị tình trạng khó khăn - và điều đó khiến mọi thứ trở nên âm u.
Dù vậy, chờ đợi để xin tha thứ có thể không phải là một ý tưởng tồi, Suzuki nói. 'Tôi cố ý khuyên khách hàng của mình không được tha khoản vay vào năm 2020.' Các lý do liên quan đến khả năng khấu trừ chi phí PPP. Mặc dù chủ doanh nghiệp có thể chi phí lương nhân viên thông thường, IRS lưu ý rằng nếu các khoản tiền đó được thanh toán bằng các khoản vay PPP được tha thứ, thì các khoản chi phí này không còn được khấu trừ. Nó sẽ được xem như nhúng hai lần. Nói cách khác, nếu bạn trì hoãn quá trình tha thứ cho đến năm 2021, ông ấy tính toán, bạn có thể khấu trừ chi phí phải trả bằng các khoản vay PPP sẽ được tha trong năm nay, do đó làm giảm trách nhiệm pháp lý của bạn và cải thiện dòng tiền của bạn trong Năm 2020, khi bạn có lẽ cần nó nhất. Ông nói: “Là một chủ doanh nghiệp, điều đó có nghĩa là bạn sẽ có thêm một năm nếu có số tiền đó trong công việc kinh doanh của mình.
